Все документы

Статья 14.25.1 КоАП РФ. Нарушение юридическим лицом обязанностей по установлению и представлению информации о своих бенефициарных владельцах

Неисполнение юридическим лицом обязанностей по установлению, обновлению, хранению и представлению информации о своих бенефициарных владельцах либо о принятых мерах по установлению в отношении своих бенефициарных владельцев сведений, определенных законодательством Российской Федерации, по запросу уполномоченного органа или налоговых органов -

влечет наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от тридцати тысяч до сорока тысяч рублей; на юридических лиц - от ста тысяч до пятисот тысяч рублей.

Комментарий к ст. 14.25.1 КоАП РФ

  1. 1

    О статусе административного наказания в виде дисквалификации см. ст. 3.11 КоАП. Применение данного административного наказания предусмотрено при совершении административных правонарушений, определенных ч. 2 ст. 5.27 (нарушение законодательства о труде и об охране труда лицом, ранее подвергнутым административному взысканию за аналогичное административное правонарушение), ст. 14.13 (неправомерные действия при банкротстве), 14.21 (ненадлежащее управление юридическим лицом), 14.22 (совершение сделок или иных действий, выходящих за пределы установленных полномочий) КоАП.

    Дисквалификация устанавливается на срок от шести месяцев до трех лет.

  2. 2

    Деятельность по управлению юридическим лицом несовместима с применением дисквалификации. Осуществление дисквалифицированным лицом в течение всего срока дисквалификации или в части указанного срока деятельности по управлению юридическим лицом квалифицируется по ч. 1 комментируемой статьи. О статусе лиц, выполняющих управленческие функции в организации, см. комментарии к ст. 14.21, 14.22.

  3. 3

    По смыслу ч. 2 комментируемой статьи под договором (контрактом) на управление юридическим лицом подразумевается трудовой договор, заключаемый между работником и работодателем (см. ст. 56 Трудового кодекса РФ). Отождествление понятий "трудовой договор" и "контракт" было свойственно Кодексу законов о труде РСФСР (КЗоТ РСФСР), утратившему силу с 1 февраля 2002 г.

    По смыслу ст. 11 Трудового кодекса РФ деятельность некоторых должностных лиц, осуществляющих функции по управлению юридическим лицом, в том числе членов совета директоров (наблюдательных советов) организаций, регулируется трудовым законодательством в случае заключения указанными лицами трудового договора с организацией.

    Работодатель, заключивший с дисквалифицированным лицом трудовой договор, рассматривается в качестве субъекта административного правонарушения, предусмотренного ч. 2 комментируемой статьи.

    Согласно ч. 2 ст. 32.11 КоАП при заключении трудового договора на осуществление деятельности по управлению юридическим лицом уполномоченное заключить договор лицо обязано запросить информацию о наличии дисквалификации физического лица в органе, ведущем реестр дисквалифицированных лиц (см. комментарий к ст. 32.11). Таким образом, для заключения с дисквалифицированным лицом трудового договора, предусматривающего управление юридическим лицом, характерно наличие вины работодателя в форме прямого умысла.